Czy remont mieszkania można odliczyć od podatku?

Ulga remontowa - czym jest i czy obowiązuje w 2025 roku?

Kiedyś remont mieszkania można było częściowo odliczyć od podatku. Ulga remontowa pozwalała na pomniejszenie dochodu o wydatki na modernizację nieruchomości, co skutkowało niższym podatkiem do zapłaty. Było to duże wsparcie dla osób remontujących mieszkania i domy.

A teraz, czy remont mieszkania można odliczyć od podatku? 2023, 2024 oraz 2025 to lata, w których ulga na remont nie wróciła. Nie możesz więc automatycznie odliczyć od podatku kosztów związanych z remontem, takich jak zakup materiałów budowlanych czy wynagrodzenie fachowców.

Dlaczego ją zniesiono? Powód był prosty: ulga kosztowała państwo zbyt dużo. Rząd postanowił zastąpić ją innymi ulgami, które obejmują tylko wybrane wydatki związane z remontem. Jakie? O tym za chwilę!

Co można odliczyć od podatku – remont mieszkania niższym kosztem?

Zatem co można odliczyć od podatku? Remont to duży wydatek, dlatego wszelka pomoc finansowa jest mile widziana. Brak ulgi remontowej nie oznacza, że nie masz żadnych możliwości! Istnieją inne ulgi, które pozwalają na zmniejszenie wydatków. Możesz skorzystać z:

• Ulgi mieszkaniowej – to ulga na remont mieszkania, jeśli sprzedałeś nieruchomość i przeznaczyłeś uzyskane w ten sposób środki na nowy dom, mieszkanie lub remont nieruchomości.

• Ulgi termomodernizacyjnej – jeśli poprawiasz efektywność energetyczną swojego domu.

• Ulgi rehabilitacyjnej – jeśli dostosowujesz mieszkanie do potrzeb osoby niepełnosprawnej.

Aby otrzymać każdą z tych ulg, trzeba spełnić konkretne wymagania i warunki. Dlatego przed rozpoczęciem prac warto dokładnie sprawdzić aktualne przepisy. Dzięki temu możesz skorzystać z dostępnych preferencji podatkowych i realnie obniżyć koszty planowanego remontu.

Dla kogo ulga mieszkaniowa?

Jeśli sprzedałeś swoją nieruchomość w 2024 roku przed upływem 5 lat od jej nabycia lub odziedziczenia, musisz zapłacić 19% podatku od dochodu. Jednak możesz tego uniknąć. Jeśli środki ze sprzedaży przeznaczysz na cele mieszkaniowe, np. zakup nowego lokum czy remont, możesz skorzystać z ulgi mieszkaniowej. Oto co możesz w takim przypadku odliczyć:

• zakup nowego mieszkania lub domu (rynek pierwotny i wtórny).

• budowę domu jednorodzinnego.

• wymianę instalacji elektrycznej, gazowej, wodnej.

• malowanie ścian, wymianę podłóg.

• zakup nowych okien i drzwi.

• spłatę kredytu hipotecznego na cele mieszkaniowe.

Aby skorzystać z tej ulgi musisz spełnić jeszcze kilka warunków:

• Sprzedana nieruchomość musi być prywatna, a uzyskane środki trzeba przeznaczyć na cele mieszkaniowe w ciągu 3 lat. 

• Jeśli wydasz mniej, niż zarobiłeś na sprzedaży, podatek trzeba zapłacić od różnicy.

Ulga mieszkaniowa to świetny sposób na zmniejszenie podatku, ale pamiętaj o dokładnym udokumentowaniu wydatków. Konieczne będą faktury i umowy potwierdzające, że środki faktycznie przeznaczyłeś na cele mieszkaniowe. Jeśli planujesz sprzedaż nieruchomości i chcesz skorzystać z tej ulgi, dobrze jest wcześniej zapoznać się ze wszystkimi warunkami, aby uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek. Dzięki temu możesz legalnie zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe i lepiej wykorzystać uzyskane środki.

Ulga termomodernizacyjna – jak z niej skorzystać?

To taka nowa ulga remontowa. W minionym roku zainwestowałeś w oszczędność energii? Jeśli tak, to możesz odliczyć do 53 000 zł (lub 106 000 zł w przypadku małżeństw) od podstawy opodatkowania.

Od 1 stycznia 2025 roku obowiązuje zaktualizowany wykaz materiałów budowlanych, urządzeń i usług objętych ulgą termomodernizacyjną. Do odliczenia kwalifikują się m.in.:

• materiały budowlane: służące do docieplenia przegród budowlanych, płyt balkonowych oraz fundamentów.

• pompy ciepła,

• kolektory słoneczne,

• ogniwa fotowoltaiczne,

• mikroinstalacje wiatrowe,

• magazyny energii oraz ciepła.

• usługi związane z montażem powyższych urządzeń oraz modernizacją instalacji grzewczych.

Od 2025 roku z ulgi wyłączono wydatki na zakup i montaż kotłów olejowych, kotłów gazowych, zbiorników na gaz lub olej oraz koszty przyłącza do sieci gazowej. Inwestycja musi dotyczyć już istniejącego domu. Masz na nią trzy lata, a wszystkie wydatki muszą być udokumentowane fakturami VAT.

Ulga rehabilitacyjna – kiedy z niej skorzystasz?

Masz orzeczenie o niepełnosprawności albo opiekujesz się kimś, kto je posiada? Czy wiesz, że możesz odliczyć od podatku wydatki związane z przystosowaniem mieszkania do potrzeb wynikających z niepełnosprawności? Oto, jakie odliczenie remontu od podatku możesz wziąć pod uwagę:

• adaptację łazienki – na przykład montaż prysznica zamiast wanny, uchwyty, regulowaną umywalkę,

• likwidację barier architektonicznych – może to być usunięcie progów czy poszerzenie drzwi,

• budowę podjazdu dla wózka inwalidzkiego,

• zakup i montaż specjalistycznych drzwi oraz okien,

• instalację schodołazów lub wind dla osób z niepełnosprawnością.

Aby skorzystać z ulgi rehabilitacyjnej, trzeba mieć orzeczenie o niepełnosprawności. Ważne jest też posiadanie faktur VAT, które potwierdzają poniesione koszty. Odliczenie uwzględnisz w zeznaniu podatkowym PIT-37, PIT-36 albo PIT-28.

Remont mieszkania - co odliczysz od podatku?

Teraz wiesz już, czy można odliczyć remont od podatku. Choć ulga remontowa już się skończyła, nadal masz kilka sposobów na zmniejszenie kosztów modernizacji. Wszystko zależy od Twojej sytuacji. Jeśli przeznaczasz środki ze sprzedaży nieruchomości na nowe lokum lub remont, możesz skorzystać z ulgi mieszkaniowej. Jeśli poprawiasz efektywność energetyczną budynku, rozważ ulgę termomodernizacyjną. Natomiast przy dostosowywaniu mieszkania do potrzeb osoby z niepełnosprawnością – pamiętaj o uldze rehabilitacyjnej.

Planując remont, zbieraj faktury VAT i sprawdzaj, które wydatki można odliczyć. W ten sposób realnie obniżysz koszty modernizacji swojego domu lub mieszkania!